Protégez votre entreprise et votre revenu

Ces trois dispositifs protègent des risques différents. Le contrat Madelin protège votre revenu personnel de TNS en cas d'arrêt de travail ou d'invalidité, avec un avantage fiscal à la déduction. La prévoyance associés protège la société en garantissant aux associés survivants un capital pour racheter les parts d'un associé décédé ou invalide. L'assurance homme clé indemnise directement l'entreprise pour absorber la perte de chiffre d'affaires liée à la disparition d'une personne clé. Beaucoup de dirigeants ont besoin des trois, à des degrés différents.

Oui, mais les règles diffèrent selon le contrat. Les cotisations Madelin sont déductibles du revenu imposable du TNS dans la limite du plafond Madelin. Les cotisations de prévoyance associés et d'assurance homme clé sont généralement prises en charge par la société et déductibles de son résultat imposable, selon le régime fiscal et les conditions du contrat. Je vérifie systématiquement ce point lors de l'audit des garanties.

La prévoyance associés concerne toute société avec plusieurs associés (SAS, SARL, SCI…) dès lors que la disparition de l'un d'eux pourrait déstabiliser la gouvernance ou la trésorerie. L'assurance homme clé est pertinente dès qu'une personne — dirigeant, technicien, commercial — concentre une part significative du chiffre d'affaires ou du savoir-faire de l'entreprise. Dans les deux cas, l'enjeu est la continuité de l'activité, pas la protection de la famille de l'assuré.

Non, c'est précisément le problème que le contrat Madelin résout. Le régime obligatoire des travailleurs non salariés verse des indemnités journalières faibles, avec un délai de carence souvent long, et une rente d'invalidité qui ne maintient pas le niveau de vie. Sans complément, un arrêt de travail prolongé peut mettre en difficulté à la fois le foyer et l'entreprise.